È un argomento a cui a nessuno piace pensare, tanto meno parlare con i propri cari. Ma dedicare anche solo poche ore a pianificare le tue finanze per quando non ci sarai più può risparmiarti terribili sofferenze.
Laddove non esiste alcun piano finanziario al momento della morte, le famiglie si ritrovano spesso con un incubo amministrativo tra le mani.
I risparmi possono andare persi, la proprietà può cadere nelle mani sbagliate e le imposte possono inghiottire gran parte del tuo patrimonio.
La maggior parte di noi sa che dovremmo scrivere un testamento e organizzare una procura duratura per quando abbiamo bisogno di aiuto, ma ci sono molti altri passaggi semplici ma cruciali per mettere in ordine i propri affari.
Ashley Jordan, di One Stop Organisers, dice che sarà un “regalo” di addio finale alla tua famiglia se sistemi le tue finanze prima di morire.
Trascorrere anche solo poche ore a pianificare le tue finanze per quando non ci sarai più può risparmiarti terribili sofferenze
1. Metti in ordine tutte le tue pensioni
Le pensioni non sono coperte dal testamento allo stesso modo degli altri beni, poiché non sono considerate parte del tuo patrimonio. Ciò significa che dovete decidere separatamente a chi ricevere il vostro avere di vecchiaia residuo. Dovrai nominare i tuoi beneficiari in quello che è noto come modulo di espressione di desideri.
Se disponi di una moderna pensione sul posto di lavoro chiamata pensione a “contribuzione definita”, che è una somma di denaro investita, qualsiasi risparmio residuo che hai al momento della tua morte verrà trasferito al tuo beneficiario. Tuttavia, se hai utilizzato il tuo fondo pensione per acquistare una rendita vitalizia, il reddito regolare in genere si interrompe quando muori ed è improbabile che i tuoi cari ricevano denaro.
Ciò dipenderà dal tipo di rendita acquistata: il reddito continua a essere versato al coniuge tramite una rendita vitalizia congiunta.
Se disponi di un vecchio regime a “prestazioni definite”, come una pensione con stipendio finale, i tuoi beneficiari potrebbero invece ricevere benefici in caso di morte.
Si tratta in genere di una pensione per familiari a carico per i figli fino a 23 anni o di una somma forfettaria in caso di morte in servizio se stai ancora lavorando quando muori.
Fai un elenco di tutti i posti in cui hai lavorato e scopri quali enti pensionistici hanno utilizzato. Puoi farlo contattando i tuoi precedenti datori di lavoro o controllando i vecchi documenti. Contatta quindi il fornitore in modo che possa individuare la tua pensione.
Avrai bisogno del tuo numero di previdenza sociale (NI), dei nomi e degli indirizzi precedenti e dei dettagli di quando hai lavorato per l’azienda.
Chiedete a tutti i vostri fornitori di pensione il modulo di espressione dei desideri. Se disponi di un account online, dovresti essere in grado di accedere al modulo effettuando il login.
Dall’aprile del prossimo anno, i risparmi pensionistici saranno inclusi in un patrimonio per imposta di successione scopi. Resta comunque inteso che dovrà comunque compilare il modulo di espressione dei desideri poiché i beneficiari della pensione non saranno ancora determinati mediante testamento.
2. Crea una cartella per contenere i tuoi documenti vitali
Per garantire che le tue pensioni siano facilmente reperibili, dovresti creare una cartella legacy. Stampa copie della tua espressione di desideri e dettagli dei tuoi fondi pensione, inclusi il tipo, il fornitore e i suoi dettagli di contatto, numero di conto e se il conto è stato gestito da un consulente finanziario.
Questa cartella includerà tutti i documenti importanti di cui avranno bisogno i tuoi cari e gli esecutori testamentari.
Andrew Zanelli, pianificatore finanziario presso la società di gestione patrimoniale Aberdeen, afferma: “Un piano chiaro e una buona tenuta dei registri possono fare una differenza significativa su quanto siano semplici le cose per i membri della famiglia dopo la morte di qualcuno. Non si tratta solo di trasmettere ricchezza. Si tratta di ridurre l’incertezza, i ritardi e lo stress in quello che è già un momento difficile.”
Dovresti anche includere i dettagli della tua pensione statale nella cartella. In genere i pagamenti non possono essere ereditati, ma la tua famiglia dovrà contattare il Dipartimento per il lavoro e le pensioni per annullarli.
3. Tieni un elenco di risparmi e investimenti
Crea un elenco completo dei tuoi account.
Dovresti includere documenti per ogni tipo di conto finanziario: inclusi conti correnti, conti di risparmio, Obbligazioni a premioportafogli di investimento e conti di risparmio individuali (Isas).
Per i conti di risparmio e correnti, annotare i dettagli chiave come il nome della banca o della società di costruzione, il sort code, il numero del conto e se il conto è di proprietà congiunta, dice Zanelli.
Per gli investimenti, elencare la tipologia, il fornitore, il numero di conto, se è di proprietà congiunta e se il bene è gestito da un consulente.
Sam Grice, fondatore di Octopus Legacy, afferma: “Se non documenti ciò che possiedi, il tuo esecutore testamentario dovrà scoprirlo da solo”. Esiste il rischio che un account venga perso o trascurato durante il processo.
4. Considera sempre la fattura dell’imposta di successione
Dovresti valutare se il tuo patrimonio attiverà l’imposta di successione (IHT) ed essere consapevole che ci sono misure che puoi adottare per mitigare una fattura potenzialmente salata.
Tutti hanno un assegno di £ 325.000 – chiamato fascia a tasso zero – che può essere trasferito gratuitamente dall’IHT. Ma qualsiasi ricchezza superiore a questo, compreso il valore della tua casa, è soggetta a un’aliquota del 40%.
Tuttavia, è prevista un’ulteriore franchigia fiscale di £ 175.000 per quando la casa familiare viene lasciata a “discendenti diretti” come figli o nipoti.
Non vi è alcuna imposta da pagare sui beni trasferiti al coniuge o al partner civile.
5. Fai buon uso dell’indennità di donazione
Se prevedi che il tuo patrimonio supererà l’indennità IHT esentasse e non andrà al tuo coniuge, puoi fare donazioni durante la tua vita per tagliare il conto fiscale finale.
Puoi regalare fino a £ 3.000 esentasse ogni anno. Puoi estendere questo importo per un anno, il che significa che una coppia può donare fino a £ 12.000 in un anno senza IHT.
Ashley Jordan, di One Stop Organisers, afferma che sarà un “regalo” di addio finale alla tua famiglia se risolverai le tue finanze prima di morire
Inoltre, puoi donare un valore illimitato – che si tratti di gioielli, proprietà, contanti o investimenti – ai tuoi cari senza far scattare una fattura fiscale fintanto che sopravvivi per sette anni dopo aver fatto quel dono.
Quindi, se sospetti che il tuo patrimonio sarà colpito dalle tasse di morte e hai abbastanza denaro di riserva nei tuoi conti di risparmio o di investimento per fare regali adesso, considera di farlo, ma tieni un buon registro.
Ian Dyall, responsabile della pianificazione patrimoniale presso Evelyn Partners, afferma: “I tuoi esecutori testamentari dovranno sapere quali donazioni hai fatto nei sette anni precedenti la tua morte e potenzialmente nei sette anni precedenti la prima di tali donazioni, in altre parole, fino a 14 anni prima della morte.
“È molto difficile rispondere a questa domanda per un esecutore testamentario, a meno che tu non abbia tenuto un registro dei doni che hai fatto.”
Aggiungi questi record IHT alla tua cartella legacy. Dovrebbero includere la data in cui sono stati fatti i regali, il loro valore e la loro natura, il nome del destinatario e il suo rapporto con te.
La regola per fare donazioni a partire dal reddito normale ti consente di donare quanto vuoi senza imposte di successione, purché le donazioni siano regolari, effettuate con il reddito e non limitino il tuo tenore di vita. Ciò significa che non puoi utilizzare l’esenzione se fai regali in contanti dal capitale esistente, come i tuoi risparmi.
Se utilizzi questa indennità di donazione, è necessario tenere registri ancora più rigorosi poiché i tuoi esecutori testamentari dovranno compilare un modulo fiscale chiamato “IHT403” con i dettagli dei pagamenti effettuati.
Prendi nota della data in cui hai iniziato a fare i regali, la frequenza, il nome e l’indirizzo del destinatario, il valore e la data in cui sono cessati i regali, dice Zanelli.
Se apri o chiudi un conto corrente, di risparmio o di investimento, dovresti apportare questo aggiornamento alla tua cartella legacy.
Andrew Neligan, di Neligan Financial, dice di prendere nota nel tuo diario per rivederlo una volta all’anno per assicurarti che eventuali modifiche non passino inosservate.
6. Crea un piano chiaro per la tua proprietà
Considera cosa vuoi che accada alla tua proprietà quando morirai e riflettilo nel tuo testamento.
Aggiungi una prova di proprietà alla tua cartella legacy.
David Lunn, socio della TMW Solicitors con sede nel Surrey, afferma: ‘Per la stragrande maggioranza dei terreni in Inghilterra e Galles, non esistono più atti di proprietà formali. La maggior parte dei terreni è ora registrata e quindi il catasto, a pagamento, produrrà copie del tuo titolo. Se ti capita di possedere uno qualsiasi dei restanti terreni non registrati in Inghilterra e Galles, ti suggerisco di conservare i documenti del titolo nella struttura di archiviazione sicura del tuo avvocato.’
Questo è spesso un caveau ignifugo e gratuito, a condizione che il tuo avvocato abbia redatto i documenti.
Ridurre al minimo la bolletta IHT sulla proprietà è difficile se ci vivi, ma è più semplice nel caso di proprietà acquistate per essere affittate o di case vacanza.
Per cedere la tua casa senza IHT dovresti trasferirti o continuare a viverci, ma pagare l’affitto di mercato ai nuovi proprietari e sopravvivere per sette anni. Queste opzioni sono nel migliore dei casi rischiose e nel peggiore dei casi scomode.
Se regali la tua casa e continui a viverci senza pagare l’affitto, il fisco dichiarerà che la proprietà non è stata affatto donata perché ne stai ancora usufruendo.
Ricorda, se non doni la tua casa a figli o nipoti, il tuo patrimonio non potrà usufruire dell’indennità di £ 175.000.
7. Pensa a scrivere una lettera di desideri
Potresti prendere in considerazione una lettera di desideri – un documento più personalizzato – da conservare insieme al tuo testamento. Può includere preferenze funebri (ad esempio se desideri una sepoltura o una cremazione, o le canzoni che desideri), spiegazioni dietro il tuo testamento e consigli sull’educazione dei tuoi figli se sono piccoli.
A differenza del testamento, non deve essere firmato in presenza di un testimone, quindi puoi cambiarlo tutte le volte che vuoi. Significa anche che puoi scriverlo in uno stile più personale.
La lettera può consigliare i tuoi esecutori testamentari su come spartire i tuoi beni personali, come fotografie, libri, cimeli di famiglia o qualsiasi altra cosa di valore sentimentale.
Puoi decidere di lasciare nel testamento oggetti personali ai tuoi esecutori testamentari e loro potranno distribuirli secondo i tuoi desideri.
Eventuali donazioni in denaro dovrebbero invece essere indicate nel testamento poiché questo è legalmente vincolante, una lettera di desideri non lo è.
8. Inizia conversazioni con la tua famiglia
È anche una buona idea parlare adesso con i tuoi cari per spiegare perché hai preso le decisioni che hai preso.
Puoi specificarlo nella lettera dei desideri, ma avere conversazioni adesso può prevenire controversie dopo la tua assenza.
Grice dice che puoi rendere questa conversazione più semplice “parlando dei ricordi della tua famiglia e trasformandola invece in un discorso sulla vita”.
Suggerisce anche di scrivere un biglietto ai figli piccoli o ai nipoti per un’occasione importante come il giorno del loro matrimonio, che può essere lasciato nella cartella dell’eredità.
Durante questa conversazione comunica a due familiari fidati – forse i tuoi esecutori testamentari – dove è conservata la tua cartella. E fagli sapere se mai cambierai questo posto.
9. Consolida i tuoi account online
È probabile che tu abbia diversi account online, come accessi governativi, siti di social media e fornitori di servizi pubblici.
Potresti utilizzare un gestore di password come LastPass, che può elencare i dettagli di accesso e le password e consentirne l’accesso a un contatto di emergenza.
Altri documenti importanti da includere nella cartella legacy sono i dettagli di eventuali conti di utenze, polizze assicurative ed eventuali abbonamenti in corso.
Ciò rende più semplice per i tuoi esecutori testamentari parlare con i fornitori e chiudere tali account.
10. Non dimenticare…
Zanelli afferma che importanti dettagli di contatto spesso vengono persi durante la compilazione di una cartella legacy.
E aggiunge: “Le persone spesso trascurano anche l’importanza di registrare i contatti chiave, come consulenti o avvocati”.
Aggiungi anche copie dei tuoi certificati di nascita e di matrimonio, i dettagli del passaporto e il tuo numero NI.
