Quando si tratta di imposta di successione pianificare, iniziare presto può far risparmiare una fortuna ai tuoi cari.
Con gli anni davanti a te puoi utilizzare più volte le indennità annuali.
E se fai regali mentre sei in buona salute, non saranno soggetti all’imposta di successione (IHT) finché vivrai altri sette anni.
Per non parlare del fatto che oggigiorno le generazioni più giovani spesso hanno bisogno di un piccolo aiuto finanziario da parte dei propri cari.
Ma parlare di soldi può essere imbarazzante anche nel migliore dei casi. Allora, come si affronta la conversazione, un argomento carico di emozione e sensibilità?
Money Mail ha chiesto agli esperti come convincere i vostri cari a consegnare anticipatamente un’eredità e anche come discutere della vostra eredità con i vostri figli.
Non ritardare
L’imposta sulle successioni non è mai stata un argomento così urgente. L’anno scorso le famiglie hanno pagato la cifra record di 8 miliardi di sterline in IHT e il conto non fa che aumentare poiché le soglie rimangono congelate almeno fino al 2031.
Attualmente, gli individui possono trasferire £ 325.000 esentasse alla morte e altre £ 175.000 quando lasciano la casa principale a un discendente diretto.
Le cose peggioreranno quando le rendite entreranno nel campo di applicazione dell’imposta sulle successioni a partire dall’aprile 2027.
La maggior parte ritiene che l’età migliore per iniziare la pianificazione patrimoniale sia 44 anni, secondo un sondaggio condotto su 2.000 persone da Octopus Investments. Eppure l’86% delle persone di età compresa tra i 45 e i 49 anni non hanno ancora iniziato, e il 70% di coloro che hanno più di 50 anni.
Si è scoperto che le famiglie benestanti che iniziano a 50 anni e fanno uso di indennità ed esenzioni potrebbero donare in media 397.000 sterline in più ai propri cari rispetto ad aspettare fino ai 70 anni.
Dall’aprile del prossimo anno le rendite saranno per la prima volta intrappolate nella rete dell’imposta di successione
Scegli il momento giusto
Potrebbe essere forte la tentazione di sollevare l’argomento durante la tavola di Natale quando tutta la famiglia è riunita, ma un grande evento con emozioni già forti non è adatto per una conversazione delicata.
Simonne Gnessen, fondatrice di Wise Monkey Financial Coaching, afferma: ‘Scegli un ambiente tranquillo, senza impegni o pressioni di tempo. Evitate di discuterne in un momento di crisi, ad esempio se qualcuno non sta bene.’
Sii pratico
Concentrarsi sulla pratica può rendere più semplice affrontare un argomento emotivo, afferma Gnessen. Inizia chiedendo se hanno un testamento aggiornato, documenti di procura duraturi e discutono le preferenze di cura piuttosto che andare direttamente all’imposta di successione.
Dice: ‘Ciò pone l’accento sui loro desideri e significa che non si lasciano decisioni importanti fino a quando non si verifica una crisi. Potrebbe quindi sembrare naturale chiedere cosa vogliono che facciano i loro soldi quando invecchiano e se hanno ricevuto consigli.’
Date loro tempo
Non aspettarti una risposta sul posto. I genitori potrebbero aver bisogno di un po’ di tempo per riflettere. “Ecco perché il tono della conversazione è importante”, afferma Gnessen.
“Assicuratevi che ci siano tenerezza e cura, e nessun senso di aspettativa o urgenza.”
Graham Wells, coach finanziario presso GroWiser, afferma che le coppie potrebbero avere idee diverse di cui discutere: “Uno potrebbe voler trattare i propri figli allo stesso modo, mentre l’altro potrebbe pensare che sia più importante fornire supporto in base ai bisogni individuali dei bambini. Nessuno dei due è giusto o sbagliato.’
Stabilire le regole di base
Concordare in anticipo lo scopo del denaro. Tutti possono donare fino a £ 3.000 ogni anno fiscale.
Inoltre, se non hai utilizzato l’indennità di un anno, puoi riportarla all’anno fiscale successivo, ma non oltre. Ciò significa che una coppia potrebbe donare fino a £ 12.000 in un anno fiscale.
Coloro che fanno un regalo che avevano intenzione di utilizzare per un deposito domestico potrebbero risentirsi se poi viene sprecato.
Wells dice: ‘Le famiglie che affrontano meglio queste conversazioni tendono a parlare apertamente dei loro valori, aspettative e speranze. Queste conversazioni possono spesso essere più importanti della pianificazione fiscale stessa.’
Un dialogo aperto è altrettanto utile per la persona che riceve il regalo poiché elimina ogni incertezza.
Wells afferma: “I beneficiari spesso sentono un pesante fardello di responsabilità o di senso di colpa dopo aver ricevuto un’eredità, come se non volessero o non meritassero il denaro”.
Utilizzando le rendite, chi dispone di grandi fondi pensione può trasferirli ai membri della famiglia esentasse – sotto forma di reddito che ricevono per il resto della loro vita
Fai un piano
Per molte famiglie, un approccio graduale sarà più efficace e gradevole rispetto a una donazione forfettaria una tantum. Ciò significa che il piano può adattarsi alle esigenze delle persone man mano che invecchiano. Ma questo significa avere conversazioni in anticipo.
Ian Dyall, della società di consulenza Evelyn Partners, afferma: “Più a lungo lasci perdere, più aggressivo devi essere con la tua pianificazione e più diventa spaventosa”.
Se inizi presto, inizialmente puoi fare piccoli passi. Molte persone scoprono di non perdere i soldi e sono più fiduciose nell’andare oltre.’
La regola per i regali elargiti a partire dal reddito in eccesso può essere un ottimo strumento in questo caso – ed è probabilmente l’indennità più generosa.
È noto come “regali fuori spesa normale” e ti consente di regalare un importo illimitato esente dall’imposta di successione.
Tuttavia, ci sono criteri rigorosi. Il pagamento deve essere regolare, prelevato dal tuo reddito e non deve influire sul tuo tenore di vita – e devi tenere un buon registro.
Ad esempio, qualcuno che dona £ 20.000 all’anno per un decennio potrebbe rimuovere £ 200.000 dal proprio patrimonio e ridurre una potenziale fattura di imposta di successione di £ 80.000.
Non offenderti
Ci sono molte ragioni per cui genitori e nonni potrebbero essere riluttanti a fare regali troppo presto, dice Dyall.
I timori relativi ai costi sanitari in età avanzata e alla propria sicurezza finanziaria sono problemi reali. “Altri potrebbero temere di danneggiare l’ambizione dei propri figli dando loro tutto ciò di cui hanno bisogno”, aggiunge.
James Ballinger, della società di consulenza TrinityBridge, afferma: “È importante capire che le donazioni sono irrevocabili e, per somme maggiori, sarà necessario attendere sette anni prima che siano esenti dall’IHT”.
Divertiti ad aiutare i tuoi cari
Il concetto di “eredità vivente” è diventato più popolare, poiché i giovani si trovano ad affrontare ostacoli finanziari più grandi che mai, ma aspettano più tempo per ereditare con l’aumento dell’aspettativa di vita.
I doni finanziari sono spesso più preziosi quando le persone si stabiliscono e crescono una famiglia, e donare presto significa che genitori e nonni possono vedere il loro denaro goduto.
Ballinger dice: “C’è qualcosa da dire nel vedere l’impatto della tua ricchezza”.
Come dire di no…
Non dovresti mai sentirti obbligato a consegnare denaro che non vuoi. Dopotutto, è tuo.
Assicurati di avere tutto il necessario per lo stile di vita che desideri, ora e in futuro. Tieni presente che se dovessi aver bisogno di cure in età avanzata, i conti aumenteranno rapidamente.
Wells dice: ‘I bambini possono avere la percezione di avere più soldi di loro. Essere aperti e onesti può aiutare.
“Anche la modellazione del flusso di cassa per capire esattamente di cosa potresti aver bisogno può essere d’aiuto, sia per elaborare un piano che per la trasparenza.”
Alcuni genitori potrebbero temere che dare soldi ai figli possa diminuire la loro etica del lavoro o finire nelle mani sbagliate, ad esempio in caso di divorzio.
“Sollevare questi argomenti è difficile”, aggiunge Wells. “Il dialogo aperto è spesso la soluzione migliore, ma il suo aspetto dipenderà dalle dinamiche della tua famiglia.”
