La stagione fiscale è in corso e hai tempo fino al 15 aprile per presentare la dichiarazione all’IRS. Se vuoi evitare lo stress della scadenza incombente, inizia ad organizzarti il prima possibile.
“Non aspettare l’ultimo minuto, ma non avere fretta”, ha affermato Tom O’Saben, direttore dei contenuti fiscali e delle relazioni governative presso la National Association of Tax Professionals,
Raccogliere tutti i tuoi documenti, iscriverti al deposito diretto e conservare copie delle dichiarazioni dei redditi sono alcune delle migliori pratiche quando si tratta di prepararsi a compilare le tasse. Quest’anno, a causa del repubblicano fattura fiscale e di spesa che il presidente Donald Trump ha firmato durante l’estate, ci sono nuove detrazioni di cui i contribuenti dovrebbero essere a conoscenza.
Tra questi ci sono nessuna tassa sulle mance, nessuna tassa sugli straordinari, detrazioni per gli interessi sul prestito auto e detrazioni per le persone che avevano 65 anni o più entro il 31 dicembre, ha affermato Miguel Burgos, un commercialista certificato ed esperto di TurboTax.
IL rimborso medio l’anno scorso era di $ 3.167. Quest’anno, gli analisti hanno previsto che potrebbe essere di 1.000 dollari in più, grazie ai cambiamenti nella legislazione fiscale. Lo scorso anno sono state elaborate oltre 165 milioni di dichiarazioni dei redditi individuali, di cui il 94% presentate in formato elettronico.
Se ritieni che il processo sia troppo confuso, ci sono molte risorse gratuite per aiutarti a superarlo.
Ecco alcune cose che devi sapere:
Raccogli i tuoi documenti
Sebbene i documenti richiesti possano dipendere dal caso individuale, ecco un elenco generale di ciò di cui tutti hanno bisogno:
- Numero di Social Security
- Moduli W-2, se sei impiegato
- 1099-G, se sei disoccupato
- Moduli 1099, se siete lavoratori autonomi
- Registrazioni di risparmi e investimenti
- Qualsiasi detrazione ammissibile, come spese educative, spese mediche, donazioni di beneficenza, ecc.
- Crediti d’imposta, come il credito d’imposta sui figli, il credito sui contributi di risparmio pensionistico, ecc.
Per trovare un elenco di documenti più dettagliato, visitare il Sito web dell’IRS.
O’Saben consiglia di raccogliere tutti i tuoi documenti in un unico posto prima di iniziare la dichiarazione dei redditi e di avere anche i documenti dell’anno scorso. I contribuenti possono anche creare un codice PIN di protezione dell’identità con l’IRS per proteggersi dal furto di identità. Una volta creato un numero, l’IRS lo richiederà per presentare la dichiarazione dei redditi.
Scopri alcuni dei cambiamenti di quest’anno
- Passaggio alla detrazione standard
La detrazione standard per i contribuenti single è di $ 15.750 per quest’anno. Per le coppie sposate che presentano domanda congiunta, l’importo è aumentato a 31.500 dollari. Per i capifamiglia, la detrazione standard è di $ 23.625.
- Modifica alla detrazione delle tasse statali e locali (SALT).
Il tetto alle detrazioni sulle tasse statali e locali è aumentato da 10.000 a 40.000 dollari. La modifica è nota anche come taglio fiscale per le famiglie che lavorano ed è stata emanata nel luglio 2025.
“Questo è un grande vantaggio, soprattutto per stati come California, New York e New Jersey, che hanno un’imposta statale sul reddito più elevata”, ha affermato Keith Hall, presidente e amministratore delegato della National Association for the Self-Employed e commercialista certificato.
La detrazione SALT è una detrazione fiscale federale per alcune imposte statali e locali pagate durante l’anno. La detrazione totale era stata limitata a $ 10.000 da quando è iniziata nel 2018.
Le persone che non hanno precedentemente dettagliato la loro detrazione SALT potrebbero prenderla in considerazione quest’anno. Per sapere se è necessario dettagliare le detrazioni, O’Saben consiglia di porsi le seguenti domande: Hai pagato le tasse statali? Hai pagato le tasse sulla proprietà? Hai interessi ipotecari? Hai contributi di beneficenza?
Ciò che è noto come “nessuna tassa sulle mance” non è del tutto accurato. Questo nuova detrazione è riservato solo alle mance qualificate ed è soggetto a limitazioni di reddito.
“Può essere in contanti, può anche essere elettronico. Ma la cosa principale è, ehi, che deve essere volontaria (mance)”, ha detto Burgos.
La detrazione annuale massima è limitata a $ 2.500. La detrazione viene gradualmente eliminata per i contribuenti con reddito lordo rettificato modificato superiore a $ 150.000 o $ 300.000 per i dichiaranti congiunti. Anche la detrazione fiscale è limitata a industrie specifiche dove la mancia è una pratica comune. Alcuni dei settori inclusi sono baristi, camerieri, musicisti e addetti alle pulizie.
Per richiedere la nuova agevolazione fiscale, dovrai compilare un nuovo modulo fiscale chiamato Programma 1-A.
- Detrazioni aggiuntive dell’Allegato 1-A
L’Allegato 1-A è un modulo IRS utilizzato per richiedere e calcolare quattro detrazioni fiscali provenienti dalla fattura fiscale e di spesa. Si tratta della modifica delle detrazioni fiscali statali e locali, delle detrazioni sulle mance qualificate, del prestito auto e delle detrazioni per anziani.
Cerca risorse
Quest’anno non sarà offerto IRS Direct File, il sistema elettronico per la presentazione gratuita delle dichiarazioni dei redditi. Per coloro che guadagnano $ 89.000 o meno all’anno, offerte IRS Free File preparazione fiscale guidata gratuita; puoi scegliere tra otto partner IRS, come TaxAct e FreeTaxUSA.
Oltre ad aziende come TurboTax e H&R Block, i contribuenti possono anche assumere professionisti autorizzati, come i contabili pubblici certificati. L’IRS offre a elenco dei preparatori fiscali in tutti gli Stati Uniti.
L’IRS finanzia anche due programmi che offrono assistenza fiscale gratuita: Volunteer Income Tax Assistance (VITA) e Tax Counseling for the Elderly (TCE). Le persone che guadagnano $ 69.000 o meno all’anno, hanno disabilità o parlano inglese in modo limitato, si qualificano per il programma VITA. Coloro che hanno 60 anni o più si qualificano per il programma TCE. L’IRS ha un sito per individuare organizzazioni che ospitano cliniche VITA e TCE.
Evita gli errori più comuni nella tua dichiarazione dei redditi
Molte persone temono di finire nei guai con l’IRS se commettono un errore. Ecco come evitare alcuni dei più comuni:
- Ricontrolla il tuo nome sulla tua tessera di previdenza sociale
Quando lavora con i clienti, O’Saben chiede loro di ricontrollare il loro numero e il loro nome legale, che può cambiare quando le persone si sposano.
“Se ti sei sposato l’anno scorso e ora vuoi usare il tuo nome da sposata, quel nome da sposata non esiste se non lo hai depositato presso la Social Security”, ha detto O’Saben.
- Cerca dichiarazioni fiscali online
Molte persone rinunciano alla posta fisica, ma quando lo fai, possono includere anche i tuoi documenti fiscali.
“Questi documenti potrebbero effettivamente essere disponibili online perché potresti aver scelto di avere contatti senza supporto cartaceo. E per questo motivo, potresti dover andare a procurarti tu stesso quei documenti”, ha detto O’Saben.
- Assicurati di segnalare tutte le tue entrate
Se hai avuto un secondo lavoro nel 2025, avrai bisogno del modulo W-2 o 1099 per ciascun lavoro.
In generale, se commetti un errore o manchi qualcosa nei tuoi documenti fiscali, l’IRS ti controllerà. Un audit significa che l’IRS ti chiederà ulteriore documentazione.
Informati sul credito d’imposta sui figli
Attualmente, il credito d’imposta è di 2.200 dollari per figlio, ma solo 1.700 dollari sono rimborsabili. Questo rimborso è chiamato credito d’imposta aggiuntivo per figli. Per richiedere il credito d’imposta aggiuntivo per figli, è necessario avere almeno $ 2.500 di reddito per l’anno fiscale.
Hai diritto a ricevere l’intero importo del credito d’imposta sui figli per ogni figlio avente diritto se soddisfi tutti i fattori di ammissibilità e il tuo reddito annuo non è superiore a $ 200.000 ($ 400.000 se presenti una dichiarazione congiunta). Genitori e tutori con redditi più elevati possono avere diritto a richiedere un credito parziale.
Puoi trovare maggiori dettagli sul credito d’imposta per i figli Qui.
Evita gli assegni cartacei per il rimborso delle tasse
Lo scorso settembre, l’IRS ha iniziato a eliminare gradualmente gli assegni cartacei per il rimborso delle tasse. Se ti aspetti un rimborso fiscalel’IRS ti consiglia di iscriverti al deposito diretto.
Evita le truffe fiscali
La stagione fiscale è il momento migliore per truffe fiscaliO’Saben ha detto. Queste truffe possono arrivare tramite telefono, SMS, e-mail e social media. L’IRS non utilizza nessuno di questi mezzi per contattare i contribuenti.
A volte le truffe vengono gestite anche da esperti fiscali, quindi è importante porre molte domande. Se un preparatore fiscale dice che riceverai un rimborso maggiore di quello che hai ricevuto negli anni precedenti, ad esempio, potrebbe essere un campanello d’allarme, ha detto O’Saben.
Se non riesci a vedere su cosa sta lavorando il tuo preparatore fiscale, ottieni una copia della dichiarazione dei redditi e fai domande su ciascuna voce.
Conserva copie delle tue dichiarazioni dei redditi
È sempre buona pratica tenere un registro delle tue dichiarazioni dei redditi, nel caso in cui l’IRS ti controlli per un articolo che hai segnalato anni fa. O’Saben consiglia di conservare copie dei documenti della dichiarazione dei redditi da cinque a sette anni.
