Recentemente l’amministrazione ha partecipato ad una conferenza di pubbliche relazioni per evidenziare i nuovi “conti Trump”. Questi conti sono stati creati quando il One Big Beautiful Bill Act è stato approvato la scorsa estate e stabiliscono un veicolo di risparmio a lungo termine per ogni bambino americano nato tra il 1 gennaio 2025 e il 31 dicembre 2028.
L’IRS descrive questi conti come un tipo di “conto pensionistico individuale tradizionale (IRA) istituito a beneficio esclusivo di un individuo idoneo”.
Come funzionano?
Se hai avuto un bambino l’anno scorso, hai il diritto di aprire un conto. Una volta aperto, il governo effettuerà un deposito una tantum di $ 1.000. Genitori e datori di lavoro possono versare contributi aggiuntivi fino a 5.000 dollari all’anno fino al compimento dei 18 anni del figlio, anche se i datori di lavoro sono limitati a 2.500 dollari. (I limiti contributivi saranno indicizzati all’inflazione a partire dal 2027.) Come nel caso dell’adeguamento del piano pensionistico, se un datore di lavoro stabilisce un programma contributivo, il contributo non verrà conteggiato nel reddito imponibile del dipendente.
Quando e dove posso aprire un conto?
Anche se non verranno lanciati ufficialmente fino a luglio, puoi ottenere un vantaggio e iscriverti quando presenti le tasse con il modulo IRS 4547. Non abbiamo dettagli su dove verranno tenuti questi conti, ma le linee guida dell’IRS sottolineano che gli investimenti all’interno saranno costituiti da fondi comuni di investimento o fondi negoziati in borsa (ETF) che seguono un indice principalmente di società statunitensi, come l’S&P 500. È importante sottolineare che le commissioni e le spese annuali del fondo non possono superare lo 0,1%.
Come fai a prelevare i soldi?
Durante il periodo di crescita, non è possibile effettuare distribuzioni da un conto Trump, “ad eccezione dei contributi di rollover qualificati, dei contributi di rollover qualificati, dei contributi di rollover qualificati, delle distribuzioni di contributi in eccesso e delle distribuzioni in caso di decesso del beneficiario del conto”.
Quando i beneficiari raggiungono i 18 anni, diventano proprietari del conto e possono prelevare denaro per spese qualificate come l’istruzione, l’acquisto della prima casa o l’avvio di un’impresa. Tuttavia, il denaro prelevato verrà tassato in base allo scaglione fiscale del beneficiario al momento del prelievo.
Dovrei utilizzare un conto Trump o un piano 529 per risparmiare sull’istruzione?
La tassazione dei conti Trump rende i conti 529 un’alternativa migliore se stai risparmiando per una scuola o un’università privata. Il motivo è che 529 offre investimenti TAX FREE per spese di istruzione qualificata, mentre i guadagni degli investimenti nei conti Trump sono tassati al momento del ritiro.
Alcuni stati offrono anche una detrazione fiscale statale sul reddito per 529 contributi. Come promemoria, se non utilizzi tutto il denaro risparmiato all’interno di un piano 529 per l’istruzione, puoi trasferire fino a $ 35.000 a un Roth IRA esentasse a nome del beneficiario.
I conti Trump conteranno a mio carico per gli aiuti finanziari federali?
Di solito, i beni a nome dello studente hanno un impatto negativo maggiore sull’ammissibilità agli aiuti finanziari rispetto ai beni a nome dei genitori. Tuttavia, avremo bisogno di indicazioni da parte del governo per quanto riguarda il trattamento dei conti Trump.
Secondo StudentAid.gov, queste sono le risorse che devi segnalare alla FAFSA:
— Denaro in conti correnti, contanti e conti di risparmio tradizionali.
– Immobiliare. Sebbene la FAFSA non consideri la residenza principale dei tuoi genitori un bene, devi dichiarare il valore netto di qualsiasi proprietà aggiuntiva, inclusa una casa per le vacanze, un secondo condominio o una proprietà in affitto.
— Imprese. Il patrimonio netto di tutte le attività commerciali che i tuoi genitori potrebbero possedere.
— Benefici educativi qualificati o conti di risparmio per l’istruzione come conti di risparmio Coverdell, 529 piani di risparmio universitari e il valore di rimborso di 529 piani di iscrizione prepagati.
— Investimenti non pensionistici, comprese tutte le azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento o certificati di deposito (CD) di cui sei proprietario.
— UGMA/UTMA di tua proprietà.
Jill Schlesinger, CFP, è un’analista aziendale di CBS News. Ex trader di opzioni e CIO di una società di consulenza sugli investimenti, accoglie commenti e domande all’indirizzo askjill@jillonmoney.com. Controlla il suo sito web all’indirizzo www.jillonmoney.com.
